Finances locales de Mondragon

Sommaire

Budget général
Fonctionnement
Fiscalité communale
Investissement
Endettement
Références

Cette page est consacrée aux finances locales de Mondragon de 2000 à 2020^{Note 1}. Les comparaisons des ratios par habitant sont effectuées avec ceux des communes de 3500 à 5000 hab appartenant à un groupement fiscalisé (FPU), c'est à dire à la même strate fiscale.
Groupement de commune : Communauté de communes Rhône Lez Provence.

Budget général

Pour l'exercice 2020, le compte administratif du budget municipal de Mondragon s'établit à 5012560 € en dépenses et 5277960 € en recettes :

les dépenses se répartissent en 3105310 € de charges de fonctionnement et 1907250 € d'emplois d'investissement ;
les recettes proviennent des 3285840 € de produits de fonctionnement et de 1992120 € de ressources d'investissement.

Évolution du fonctionnement et de l'investissement de 2000 à 2020

G0a - Évolution de la section fonctionnement

G0b - Évolution de la section investissement

T0v - Tableau des chiffres clés du budget de 2017 à 2020

	2017	2018	2019	2020
Chiffres clés	Valeur (k€)	Par hab. (€)	Strate (€)	Valeur (k€)	Par hab. (€)	Strate (€)	Valeur (k€)	Par hab. (€)	Strate (€)	Valeur (k€)	Par hab. (€)	Strate (€)
Produits de fonctionnement	4273	1093	1052	4021	1026	1048	3653	937	1069	3286	852	1043
Charges de fonctionnement	3381	865	917	3071	783	911	2981	765	927	3105	805	900
Solde de la section de fonctionnement	892	228	135	951	242	136	672	172	142	181	47	143
Emplois d'investissement	1775	454	414	3319	847	446	2507	643	480	1907	495	410
Ressources d'investissement	1738	445	429	2267	578	441	3497	897	460	1992	517	430
Solde de la section d'investissement	38	10	-16	1052	268	5	-989	-254	20	-85	-22	-20
Les valeurs sont arrondies au millier d'euros (k€) le plus proche.

Fonctionnement

T1p - Section de fonctionnement de Mondragon en 2020

	Mondragon (€/hab.)	Strate (€/hab.)
Résultat comptable	47 €	143 €
Charges de personnels	416 €	447 €
Achats et charges ext.	248 €	226 €
contingents	37 €	28 €
subventions versées	17 €	49 €
charges financières	12 €	20 €
Impôts locaux	426 €	463 €
Autres impôts	30 €	66 €
dotation globale de fonctionnement	18 €	147 €
Êcart : de 0 à 10 % ; de 10 à 30 % ; supérieur à 30 %

Pour Mondragon en 2020, la section de fonctionnement^{Note 2} se répartit en 3105310 € de charges (805 € par habitant) pour 3285840 € de produits (852 € par habitant), soit un solde de la section de fonctionnement de 180540 € (47 € par habitant) :

le principal pôle de dépenses de fonctionnement est celui des charges de personnels^{Note 7} pour un montant de 1604000 € (52 %), soit 416 € par habitant, ratio voisin de la valeur moyenne de la strate. Depuis 5 ans, ce ratio fluctue et présente un minimum de 382 € par habitant en 2018 et un maximum de 454 € par habitant en 2016.

achats

^{Note 8}

^{Note 11}

subventions

^{Note 10}

^{Note 9}

la plus grande part des recettes est constituée des impôts locaux^{Note 12} pour une valeur de 1644000 € (50 %), soit 426 € par habitant, ratio voisin de la valeur moyenne de la strate. Depuis 5 ans, ce ratio fluctue et présente un minimum de 401 € par habitant en 2017 et un maximum de 432 € par habitant en 2019. Viennent ensuite des autres impôts ^{Note 14}) pour 4 % et de la dotation globale de fonctionnement (DGF) ^{Note 13} pour 5 %.

La dotation globale de fonctionnement est très inférieure (-31 %) à celle versée en 2019.

Évolution des produits et charges de fonctionnement de 2000 à 2020

G1a - Évolution des produits de fonctionnement

G1b1 - Évolution des charges de personnel et externes

G1b2 - Évolution des charges financières et des subventions versées

G1b2 - charges financières et des subventions versées

T1v - Tableau des valeurs pour les produits et charges de 2017 à 2020

	2017	2018	2019	2020
Chiffres clés	Valeur (k€)	Par hab. (€)	Strate (€)	Valeur (k€)	Par hab. (€)	Strate (€)	Valeur (k€)	Par hab. (€)	Strate (€)	Valeur (k€)	Par hab. (€)	Strate (€)
Impôts Locaux	1568	401	439	1591	406	443	1687	433	454	1644	426	463
autres impôts et taxes	10	3	67	52	13	67	98	25	68	118	30	66
DGF	152	39	146	130	33	145	99	25	147	69	18	147
Charges de personnel	1519	389	447	1498	382	442	1531	393	446	1604	416	447
achats et charges externes	832	213	236	850	217	241	928	238	247	957	248	226
charges financières	57	14	25	51	13	23	48	12	22	44	12	20
subventions versées	65	17	53	67	17	51	66	17	51	66	17	49
Les valeurs sont arrondies au millier d'euros (k€) le plus proche.

Fiscalité communale

T2p - Fiscalité de Mondragon en 2020

	Mondragon (%)	Strate (%)
Taxe d'habitation	11.80	14.27
Taxe foncière sur le bâti	13.32	18.97
Taxe foncière sur le non bâti	43.41	48.55
Êcart : de 0 à 10 % ; de 10 à 30 % ; supérieur à 30 %

Le tableau T2p compare les taux d'imposition locaux à ceux des autres communes de la même strate fiscale. Les taux des taxes ci-dessous sont votés par la municipalité de Mondragon. Ils ont varié de la façon suivante par rapport à 2019 :

la taxe d'habitation égale 11,80 % ;
la taxe foncière sur le bâti égale 13,32 % ;
celle sur le non bâti égale 43,41 %.

Évolution des taux des différentes taxes de 2000 à 2020

G2a - Évolution de la taxe d'habitation et foncière sur le bâti

G2a - Taxes d'habitation et foncière sur le bâti

G2b - Évolution de la taxe foncière sur le non bâti

T2v - Tableau des taux des impôts et taxes de 2015 à 2020

	2015	2016	2017	2018	2019	2020
Valeurs en %	taux voté	taux moyen de la strate	taux voté	taux moyen de la strate	taux voté	taux moyen de la strate	taux voté	taux moyen de la strate	taux voté	taux moyen de la strate	taux voté	taux moyen de la strate
taux taxe d'habitation	11.8	14.06	11.8	14.24	11.8	14.2	11.8	14.29	11.8	14.26	11.8	14.27
taux foncier bâti	13.32	19.21	13.32	19.27	13.32	18.91	13.32	18.9	13.32	18.93	13.32	18.97
taux foncier non bâti	43.41	51.95	43.41	52.24	43.41	49.86	43.41	49.42	43.41	48.91	43.41	48.55

Investissement

T3p - Investissement de Mondragon en 2020

	Mondragon (€/hab.)	Strate (€/hab.)
Dépenses d'équipement	448 €	302 €
Remboursements d'emprunts	32 €	78 €
subventions reçues	177 €	70 €
fctva	111 €	45 €
Nouvelles dettes	0 €	51 €
Êcart : de 0 à 10 % ; de 10 à 30 % ; supérieur à 30 %

Cette section détaille les investissements ^{Note 3} réalisés par la commune de Mondragon. Les emplois d'investissement en 2020 comprenaient par ordre d'importance :

des dépenses d'équipement^{Note 16} pour une valeur de 1729000 € (91 %), soit 448 € par habitant, ratio supérieur de 48 % à la valeur moyenne pour les communes de la même strate (302 € par habitant). Sur la période 2016 - 2020, ce ratio fluctue et présente un minimum de 137 € par habitant en 2016 et un maximum de 814 € par habitant en 2018 ;
des remboursements d'emprunts^{Note 17} pour une somme de 125000 € (7 %), soit 32 € par habitant, ratio inférieur de 59 % à la valeur moyenne pour les communes de la même strate (78 € par habitant).

Les ressources en investissement de Mondragon se répartissent principalement en :

subventions reçues pour une somme de 682000 € (34 %), soit 177 € par habitant, ratio supérieur de 153 % à la valeur moyenne pour les communes de la même strate (70 € par habitant). En partant de 2016 et jusqu'à 2020, ce ratio fluctue et présente un minimum de 43 € par habitant en 2016 et un maximum de 316 € par habitant en 2019 ;
fonds de Compensation pour la TVA pour une valeur de 426000 € (21 %), soit 111 € par habitant, ratio supérieur de 147 % à la valeur moyenne pour les communes de la même strate (45 € par habitant).

Évolution de l'investissement de 2000 à 2020

G3a - Évolution des emplois d'investissement

G3b - Évolution des ressources d'investissement

Tableau des valeurs d'investissement de 2017 à 2020

	2017	2018	2019	2020
Chiffres clés	Valeur (k€)	Par hab. (€)	Strate (€)	Valeur (k€)	Par hab. (€)	Strate (€)	Valeur (k€)	Par hab. (€)	Strate (€)	Valeur (k€)	Par hab. (€)	Strate (€)
Dépenses d'équipement	1625	416	304	3194	815	344	2376	610	372	1729	448	302
Remboursements emprunts	148	38	80	124	32	78	130	33	77	125	32	78
Nouvelles dettes	0	0	74	0	0	73	400	103	73	0	0	51
Les valeurs sont arrondies au millier d'euros (k€) le plus proche.

Endettement

T4p - Endettement et capacité d'autofinancement de Mondragon en 2020

	Mondragon (€/hab.)	Strate (€/hab.)
Encours de la dette	317 €	728 €
annuité de la dette	44 €	97 €
Capacité d'autofinancement	69 €	198 €
Êcart : de 0 à 10 % ; de 10 à 30 % ; supérieur à 30 %

L'endettement de Mondragon au 31 décembre 2020 peut s'évaluer à partir de trois critères : l'encours de la dette^{Note 4}, l'annuité de la dette^{Note 5} et sa capacité de désendettement^{Note 5} :

l'encours de la dette pour 1223000 €, soit 317 € par habitant, ratio inférieur de 56 % à la valeur moyenne pour les communes de la même strate (728 € par habitant). En partant de 2016 et jusqu'à 2020, ce ratio fluctue et présente un minimum de 275 € par habitant en 2018 et un maximum de 354 € par habitant en 2016^;
l'annuité de la dette pour une valeur de 169000 €, soit 44 € par habitant, ratio inférieur de 55 % à la valeur moyenne pour les communes de la même strate (97 € par habitant). Pour la période allant de 2016 à 2020, ce ratio fluctue et présente un minimum de 43 € par habitant en 2020 et un maximum de 88 € par habitant en 2016^;
la capacité d'autofinancement (CAF) pour un montant de 266000 €, soit 69 € par habitant, ratio inférieur de 65 % à la valeur moyenne pour les communes de la même strate (198 € par habitant). Depuis 5 ans, ce ratio fluctue et présente un minimum de 68 € par habitant en 2020 et un maximum de 267 € par habitant en 2018. La capacité de désendettement est d'environ 4 années en 2020. Sur une période de 21 années, ce ratio présente un minimum d'environ un an en 2011 et un maximum d'environ 14 années en 2009.

Évolution de la capacité d'autofinancement (CAF) et de l'encours de la dette de 2000 à 2020

Les courbes G4a et G4b présentent l'historique des dettes de Mondragon.

G4a - Capacité d'autofinancement et encours total de la dette

G4a - Capacité d'autofinancement et dette

G4b - Nombre d'années pour rembourser la dette en fonction de la CAF

T4v - Tableau des valeurs d'endettement de 2017 à 2020

	2017	2018	2019	2020
Chiffres clés	Valeur (k€)	Par hab. (€)	Strate (€)	Valeur (k€)	Par hab. (€)	Strate (€)	Valeur (k€)	Par hab. (€)	Strate (€)	Valeur (k€)	Par hab. (€)	Strate (€)
Encours de la dette au 31 décembre de l'année	1202	308	770	1079	275	763	1348	346	751	1223	317	728
Capacité d'autofinancement (CAF)	980	251	179	1047	267	183	761	195	191	266	69	198
Les valeurs sont arrondies au millier d'euros (k€) le plus proche.

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